企業(yè)匯算清繳時(shí)需要填寫哪些報(bào)表
1、《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填報(bào)表單》里的表單根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況選擇。一般情況下，大多數(shù)企業(yè)涉及到的有：《一般企業(yè)收入明細(xì)表》、《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》、《 期間費(fèi)用明細(xì)表》、《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》、《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》、《廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表 》、《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》、《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》等等。
2、《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表》注意表中的“3資產(chǎn)總額(填寫平均值，單位：萬元)”、“從業(yè)人數(shù)(填寫平均值，單位：人)”、“主要股東及分紅情況(必填項(xiàng)目)”。
3、《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(A類)》此表中的數(shù)據(jù)大多數(shù)是附表自動帶出。
4、《一般企業(yè)收入明細(xì)表》、《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》、《期間費(fèi)用明細(xì)表》、《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》根據(jù)年度科目余額表填列，可跟年度財(cái)務(wù)報(bào)表效驗(yàn)填寫是否正確。
5、《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》中注意“職工薪酬”、“業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出”會涉及到納稅調(diào)整。
6、《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》中注意：“職工福利費(fèi)支出”、“職工教育經(jīng)費(fèi)支出”會涉及到納稅調(diào)整。
7、《廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表》涉及到就填寫，扣除金額自動帶出，超過限額結(jié)轉(zhuǎn)到以后年度扣除。
小貼士：
職工福利費(fèi)支出：工資薪金的14%
職工教育經(jīng)費(fèi)支出：工資薪金的8%
工會經(jīng)費(fèi)支出：工資薪金的2%
補(bǔ)充醫(yī)療、養(yǎng)老保險(xiǎn)：工資薪金的5%
業(yè)務(wù)招待費(fèi)：營業(yè)收入的0.5%，發(fā)生額的60%
業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)與廣告費(fèi)：營業(yè)收入的15%
捐贈支出：年度利潤總額12%
文中寫了有些報(bào)表在填寫的時(shí)候需要與財(cái)務(wù)報(bào)表驗(yàn)證是否正確，還有一些報(bào)表是會涉及到一些納稅調(diào)整，文章還寫了一些稅費(fèi)扣除比例，在閱讀了企業(yè)匯算清繳時(shí)需要填寫哪些報(bào)表之后，對企業(yè)匯算清繳報(bào)表填寫還有什么想了解的可以點(diǎn)擊上方的卡片領(lǐng)取資料包!