個體戶和小規(guī)模納稅人怎么申報清卡
新抄報順序:上報匯總——申報納稅——遠程清卡
一、上報匯總
月初登錄開票軟件,在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境正常情況下系統(tǒng)將自動抄稅并上報國稅,如網(wǎng)絡(luò)環(huán)境異常導(dǎo)致無法上報時,需在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境恢復(fù)后點擊報稅處理——上報匯總模塊進行手工上報;
二、申報納稅
通過最新電子稅務(wù)局、網(wǎng)上申報軟件、網(wǎng)上辦稅平臺、窗口申報等方式登錄申報系統(tǒng)完成申報、繳款;(申報比對通過后方可遠程清卡)
三、遠程清卡
完成申報并繳款1小時后(這個時間不是固定的)登錄開票軟件，點擊報稅處理——狀態(tài)查詢,查看是否完成清卡操作。如開票軟件未自動清卡,可點擊報稅處理——遠程清卡進行清卡操作。
季度申報納稅人:系統(tǒng)會自動識別,非申報月系統(tǒng)自動清卡,申報月按以上3個步驟操作。
使用百旺設(shè)備的納稅人新抄報順序:上報匯總——申報納稅——反寫
一、上報匯總
確保軟件為最新版的情況下登陸開票軟件自動上報匯總。如沒有自動上報的,點擊報稅處理——網(wǎng)上抄報,勾選全部發(fā)票票種(只要在稅控盤中存在的發(fā)票類型,都必須勾選。主分機結(jié)構(gòu)的同樣適用),點擊上報匯總。
二、申報納稅
通過電子稅務(wù)局、網(wǎng)上申報軟件、網(wǎng)上辦稅平臺、窗口申報等方式登錄申報系統(tǒng)完成申報、繳款(申報比對通過后方可反寫)
三、反寫
申報納稅成功后登陸軟件自動反寫。查看反寫成功方法:打開報稅處理——狀態(tài)查詢——監(jiān)控管理信息,查看開票截止日期是否更新至下月申報期載止日。如未自動反寫,請回到報稅處理——網(wǎng)上抄報模塊,勾選全部發(fā)票種類(只要在稅控盤中存在的發(fā)票類型,都必須勾選。主分機結(jié)構(gòu)的同樣適用)點擊反寫,提示反寫監(jiān)控成功。
季度申報納稅人:系統(tǒng)會自動識別,非申報月系統(tǒng)自動反寫,申報月按以上3個步驟操作。
1月份是個大征期，季報的小規(guī)模和個體工商戶也要進行申報，因此，本月所有的使用稅控設(shè)備的用戶必須先進入開票軟件進行上報匯總(或者反寫)后才能進行申報!
為了1月份能更好的進行申報工作，所有財務(wù)會計人員一定要知企業(yè)開票人員，月初上班第一件事，就是打開開票軟件，進行上報匯總操作。
目前，開票軟件上報匯總都是自動完成的，月初第一次進入開票軟件，系統(tǒng)就會提示“上報匯總已完成”，如下圖。
我們進入開票軟件，然后進行清卡，會提示清卡失敗!
因為按照心得規(guī)則，當開票軟件上報匯總完成后，必須增值稅申報成功后，才能清卡!那么現(xiàn)在問題來了，小規(guī)模企業(yè)大多數(shù)還是要按季度申報的，這個老板和會計都明白，但是大多數(shù)個體工商戶卻都沒有申報過，遇到這樣該怎么辦呢?
其實很簡單，進行個體工商戶的申報即可，而且告訴大家，個體工商戶的申報也很簡單，具體方法如下(以山東的用戶為例)：
1、打開瀏覽器，打開山東國稅網(wǎng)上辦稅平臺
這地方有兩種登錄方式，密碼登錄和證書登錄!如果使用密碼登錄的話，需要先打平臺服務(wù)電話：96005656咨詢登錄密碼，然后輸入稅號和密碼即可登錄。因為要輸入的內(nèi)容太多，建議使用證書登錄
使用證書登錄，必須插入企業(yè)的稅盤(或者是對應(yīng)的稅控UK)，然后輸入稅盤的證書密碼即可(自己的證書密碼相信大家都知道)。
進入電子稅務(wù)局以后，我們會看到增值稅申報，顯示未申報，然后我們點后面的“辦理”按鈕
然后會出現(xiàn)增值稅小規(guī)模納稅人(季報)，右邊的申報表，其中第11欄，未達起征點銷售額，我們輸入稅局給我們定的季度銷售額度，然后點保存即可。
申報表保存后，再點左邊的小規(guī)模納稅人增值稅申報確認，然后右邊點“確認申報”按鈕即可完成申報!
當增值稅申報完成以后，我們再次進入開票軟件，系統(tǒng)即可自動完成清卡。
如何判斷已經(jīng)清卡完成呢，操作很簡單!大家可以進入開票軟件后，點“報稅處理”下的“狀態(tài)查詢”，然后點左邊的“增值稅專用發(fā)票及普通發(fā)票”，如下圖
如上圖：本月是2020年1月
上次報稅日期為當前月1日：2020年01月01日
報稅資料為：無(如果是“無”，表明已經(jīng)清卡，如果是“有”，說明還沒有清卡)
抄稅起始日期變成下一個月的1號：2020年02月1日
鎖死日期變成下個月中旬：2020年2月18日
文中用山東省舉作例子，然后相關(guān)的步驟進行申報，上文已經(jīng)用相關(guān)的圖片演示了申報的流程，可以收藏文章以備后期使用，對個體戶和小規(guī)模納稅人怎么申報清卡還有什么不清楚的內(nèi)容可以點擊上方窗口領(lǐng)取資料包!