小公司審計(jì)報(bào)告結(jié)果（北京審計(jì)公司有哪些）

2017年審計(jì)查出問題 已全部完成整改

報(bào)告指出，2017年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題已按要求全部完成整改。而2018年的審計(jì)工作，持續(xù)加大了對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行中各類風(fēng)險(xiǎn)隱患揭示力度，重點(diǎn)關(guān)注金融風(fēng)險(xiǎn)防控，政府債務(wù)管理、市屬國有企業(yè)運(yùn)營等，推動(dòng)首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。此外，持續(xù)加大對(duì)重點(diǎn)民生資金和項(xiàng)目審計(jì)力度，牢牢守住民生底線，緊盯脫貧攻堅(jiān)和污染防治等重點(diǎn)領(lǐng)域，開展民生專項(xiàng)審計(jì)工作，切實(shí)維護(hù)人民群眾利益。

針對(duì)2018年審計(jì)查出的固定資產(chǎn)賬實(shí)不符，項(xiàng)目凈結(jié)余資金長期未清理，收支在往來掛賬等違規(guī)問題，市審計(jì)局已依法下達(dá)了審計(jì)決定，要求有關(guān)單位予以糾；對(duì)管理不規(guī)范問題，已建議有關(guān)部門建章立制，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部管理；對(duì)涉及體制機(jī)制問題，已建議相關(guān)部門統(tǒng)籌研究解決；對(duì)涉嫌公款旅游、騙取醫(yī)療保險(xiǎn)基金等違法違紀(jì)問題線索，已移送相關(guān)部門依法處理。

針對(duì)審計(jì)指出的問題，相關(guān)部門在采取措施進(jìn)行整改。目前，市財(cái)政局已對(duì)支持學(xué)前教育事業(yè)發(fā)展資金的補(bǔ)助辦法進(jìn)行了調(diào)整。經(jīng)市國資委督促，相關(guān)企業(yè)滯留的7.22億元非經(jīng)營性資產(chǎn)剝離移交財(cái)政補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)已撥付至市級(jí)接收平合。市醫(yī)療保險(xiǎn)事務(wù)管理中心已追回被騙取的醫(yī)療保險(xiǎn)基金3.94萬元，并完善相關(guān)信息系統(tǒng)。

財(cái)政支出保民生不斷增強(qiáng)

市審計(jì)局依法對(duì)2018年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，2018年，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了較高質(zhì)量的增長，財(cái)政支出保障重點(diǎn)領(lǐng)域，城市總體規(guī)劃全面實(shí)施，“疏解整治促提升”專項(xiàng)行動(dòng)深入推進(jìn)；大力深化“放管服”改革，營商環(huán)境明顯改善；生態(tài)環(huán)境保護(hù)持續(xù)加強(qiáng)，城市治理能力進(jìn)一步提升；精準(zhǔn)扶貧脫貧持續(xù)發(fā)力，民生保障不斷加強(qiáng)。

記者從報(bào)告中了解到，2018年本市發(fā)行地方政府債券644.86億元，其中：新增債券566億元，再融資債券78.86億元，已按照市人大常委會(huì)關(guān)于預(yù)算調(diào)整方案的決議安排收支，主要用于道路交通、水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、醫(yī)用設(shè)備、北京冬奧會(huì)等項(xiàng)目。從審計(jì)情況看，社?；痤A(yù)決算差異較上年有所增加，收入差異增加5.55個(gè)百分點(diǎn)，支出差異增加2.29個(gè)百分點(diǎn)，主要原因是參保人數(shù)高于預(yù)期，以及相關(guān)社保政策調(diào)整。

7名參保人偽造92份醫(yī)院處方報(bào)銷騙保13.24萬元

審計(jì)發(fā)現(xiàn)，相關(guān)部門、單位在預(yù)算資金分配、部門預(yù)決算管理等方面存在一些問題。其中，部分財(cái)政預(yù)算安排不夠科學(xué)，部門預(yù)決算管理仍需規(guī)范；一些領(lǐng)域財(cái)政資金閑置沉淀，資產(chǎn)低效無效；政府投資控制不嚴(yán)格，超概算情況一定程度存在，部分工程建設(shè)項(xiàng)目竣工決算不及時(shí)；個(gè)別基層單位財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱，違法違紀(jì)問題還時(shí)有發(fā)生。

比如，醫(yī)療保險(xiǎn)基金報(bào)銷中，個(gè)別醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)外配藥品處方審核不嚴(yán)格，對(duì)涂改、要素不全、藥品調(diào)劑時(shí)間超期等單據(jù)未嚴(yán)格審核。醫(yī)院和藥店對(duì)外配藥品處方的管理也不到位。審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)，有7名參保人偽造92份醫(yī)院處方報(bào)銷，騙取醫(yī)療保險(xiǎn)基金13.24萬元，12名藥店工作的參保人使用處方副聯(lián)重復(fù)報(bào)銷及修改處方日期、偽造處方內(nèi)容，涉及發(fā)票金額8.24萬元。

81.4萬平米騰退地下空間未利用

在對(duì)重大政策措施貫徹落實(shí)跟蹤審計(jì)中發(fā)現(xiàn)，違法建筑拆除難度大，騰退空間未得到有效利用。個(gè)別城鄉(xiāng)結(jié)合部地區(qū)村民宅基地違規(guī)加蓋擴(kuò)建現(xiàn)象較為普遍，安全隱患問題凸顯，拆除難度大，區(qū)域整治工作推進(jìn)困難；部分地區(qū)經(jīng)過疏解整治后，騰退出的地下空間81.4萬平方米、區(qū)域性專業(yè)市場(chǎng)43.06萬平方米未得到有效利用。

82戶被拆遷人騙取拆遷補(bǔ)償金1154.89萬元

在重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)績效審計(jì)方面，保障性住房分配和使用管理也發(fā)現(xiàn)了不到位的問題。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，49戶不再符合住房保障待遇條件的對(duì)象，未按規(guī)定及時(shí)退出，違規(guī)享受住房43套，領(lǐng)取租金補(bǔ)貼5.03萬元。50套公共租賃住房長期閑置。5套公共租賃住房違規(guī)改變用途。82戶被拆遷人通過隱瞞住房、提供虛假證明騙取拆遷補(bǔ)償資金等共計(jì)1154.89萬元。

人大建議：加大對(duì)違反相關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)行為的追責(zé)問責(zé)力度

市人大財(cái)經(jīng)委建議，審計(jì)部門要圍繞人大預(yù)算審査監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的要求，關(guān)注收支總量、結(jié)構(gòu)及重點(diǎn)支出政策，從機(jī)制、體制、政策的視角開展審計(jì)監(jiān)督，反映和揭示問題；深化審計(jì)查出問題整改工作，不斷健全完善審計(jì)整改長效機(jī)制；強(qiáng)化審計(jì)成果的運(yùn)用，依法公開審計(jì)結(jié)果和審計(jì)查出問題整改情況，加大對(duì)違反相關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)行為的追責(zé)問責(zé)力度，并向人大常委會(huì)報(bào)告審計(jì)整改落實(shí)和問責(zé)情況。